Herramienta de Análisis Financiero y Control Presupuestal en Excel 2025
Con esta herramienta simplificarás el análisis financiero y el control presupuestal, partiendo de tus Balances de Prueba. Genera automáticamente más de 70 hojas con un análisis completo de los estados financieros, proporcionando medidas analíticas para evaluar la evolución de tus empresas en el pasado y su situación financiera actual.
La herramienta incluye
- ¿Cómo funciona? (un hoja-resumen con 4 pasos para usar la herramienta)
- Inicio (el Tablero de Mando General)
- Indicadores Económicos a usar para presupuestar (SMMLV, IPC. etc)
- Plan de Cuentas (configurable)
- Balances de Prueba (con modelo listo para llenar y con las columnas pre-configuradas)
- Balance General
- Estado de Resultados – PyG
- Balances Comparativos y variaciones
- Capital de Trabajo
- Flujo de efectivo
- Estado de cambios en el patrimonio
- Conciliación del Patrimonio
- Notas a los estados financieros
- Modelo de certificación de Estados Financieros
- Modelo de Informe Ejecutivo de aspectos contables, financieros y legales
- Propuesta de presupuesto base
- Presupuesto Proyectado
- Modelo para el Diseño de Indicadores
- KPI – Puntuación (Indicadores Clave de Crecimiento)
- Cuadro de Mando Integral
- Informe de Tendencias
- Cuadro de selección de parámetros para incluir en los indicadores financieros
- Tabla resumen de Indicadores financieros
- Dashboard (tablero visual centralizado de indicadores financieros)
- Capital de trabajo
- Índices de liquidez
- Índices de endeudamiento
- Índices de rentabilidad
- Índices naturales de utilidad
- Índices de utilidad de operación
- Índices de utilidad por acción
- Índices de cobertura
Además: Anexo con Indicadores Financieros
Con el libro en excel se incluye un archivo PDF que incluye una tabla con los indicadores financieros, su formulación e interpretación, tal como son usados en el libro.
- Indicadores de liquidez o de solvencia
- Capital de trabajo o capital neto de trabajo o fondo de maniobra
- Razón corriente (o circulante, de solvencia, de disponibilidad o de distancia a la suspensión de pagos).
- Inversa al índice de solvencia
- Índice de disponibilidad inmediata o de liquidez de primer grado
- Disponibilidad ordinaria o liquidez de segundo grado
- Días de disponible para hacer frente a los pagos
- Fondo de maniobra sobre activo
- Fondo de maniobra sobre deudas a corto plazo
- Prueba ácida (o prueba del ácido, de liquidez inmediata, de liquidez seca, ratio de tesorería o acid-test)
- Solidez
- Indicadores de flujos de efectivo o razones de tesorería
- Razón del flujo de efectivo operacional
- Razón de cobertura de flujos de fondos
- Razón de cobertura de intereses en efectivo
- Razón de cobertura de deuda
- Razón de desembolsos de capital
- Razón de deuda total
- Razón de caja libre total
- Razón de suficiencia de flujo de caja
- Indicadores de Endeudamiento o de cobertura
- Endeudamiento total
- Endeudamiento a corto plazo o concentración del endeudamiento en el corto plazo
- Razón de protección al pasivo total
- Endeudamiento financiero
- Carga financiera
- Razón pasivo-capital
- Leverage o apalancamiento total
- Leverage o apalancamiento acorto plazo
- Leverage financiero total
- Índice de propiedad o razón de independencia financiera
- Medidas de cobertura o de Reserva
- Cobertura de intereses o veces que se ha ganado el interés
- Cobertura total del pasivo
- Razón de cobertura total o fondo de reservas total para deudas
- Indicadores de actividad, rotación o de eficiencia
- Rotación de cartera
- Rotación de inventarios
- Para empresas del sector comercial
- Para empresas industriales
- Ciclo operacional
- Variación de las ventas netas
- Rotación de activos fijos
- Rotación de activos operacionales
- Rotación de activos totales o rotación dela inversión
- Rotación de proveedores
- Rotación del capital
- Rotación del patrimonio líquido
- Indicadores de rendimiento, rentabilidad o lucratividad
- Margen bruto de utilidad o rentabilidad bruta
- Margen operacional de utilidad o rentabilidad operacional
- Margen neto de utilidad o rentabilidad neta o productividad marginal
- Rendimiento del patrimonio o Rentabilidad del Patrimonio (ROE)
- Rendimiento del capital común
- Utilidades por acción
- Dividendos por acción
- Valor en libros por acción
- Sistema Dupont
- Valor económico agregado EVA
- Salud financiera
- Z o de Altman’s Z Score
- Modelo de Conan y Holder
¿Qué incluye?
- Libro en Excel con datos de ejemplo
- Libro en Excel en blanco, listo para utilizar
- Manual de Uso (PDF)
- Anexo de Indicadores Financieros (PDF)
- Material Complementario (NIC 1 Presentación de Estados Financieros, Modelo de Balance de Comprobación, PUC – NIIF, etc.)
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¿Cómo funciona la herramienta?
- Descargas el archivo en Excel.
- Copias y pegas tus Balances de Prueba y tu Plan de Cuentas.
- Haces un par de configuraciones básicas (como habilitar macros y dar la información básica dela empresa con que saldrán los informes).
- ¡Listo! El libro en Excel autocalcula y autoconfigura más de 70 hojas.
Recomendaciones:
- Versión Excel 2010 o superior – Windows
- Leer el manual de funcionamiento
- No diligencie información sobre las celdas que contienen fórmulas
- No cambie los nombres de las pestañas, así como las filas y columnas ocultas
- No incluya o excluya filas o recorte celdas. Simplemente copie, pegue o borre contenido
- Evite desproteger las celdas protegidas para evitar errores de fórmula y cálculo
- No separe celdas combinadas ni eliminé validaciones de datos y botones de navegación
Se recomienda mantener este archivo como fuente y usar copias
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Términos y Condiciones:
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El resultado que arroje la herramienta depende de la información introducida por el usuario.
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«Se exceptúan del derecho de retracto, los siguientes casos:
4. En los contratos de suministro de bienes que, por su naturaleza, no puedan ser devueltos o puedan deteriorarse o caducar con rapidez.»
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